宜春市总工会2022年度部门决算

目  录

第一部分  宜春市总工会概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  宜春市总工会概况

一、部门主要职能

宜春市总工会是全市各基层工会组织的领导机关，在中共宜春市委和省总的领导下，依照《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》以及工会代表大会决议，围绕党的中心工作来开展工作，其主要职能是：

    （一）贯彻执行党的路线、方针、政策，根据党在各个时期的中心任务和上级工会的指示精神，确定全市工会工作的指导思想和任务，领导全市工人运动和工会工作。 
　　（二）组织和指导全市各级工会坚定不移地贯彻落实党的全心全意依靠工人阶级的根本指导方针，进一步突出和履行维护职能。
　　（三）围绕职工合法权益的重大问题进行调查研究；参与涉及职工切身利益的法律、法规草案和政策、措施、制度的拟定。 
　　（四）推进劳动关系协调机制和职工权益保障机制的建立和完善，维护职工的经济利益、政治利益和精神文化利益及女职工的特殊利益。
　　（五）研究指导工会自身改革和建设；指导基层工会开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制的工作。
　　（六）协助各县（市、区）委和市直机关工委及市属各企事业单位党组织管理同级工会的领导干部、研究制定工会干部协管制度，负责全市工会干部教育培训工作。

（七）指导各级工会组织职工学政治、学经济、学文化、学法律、学技术、学管理，进行爱国主义、集体主义和社会主义教育，组织职工建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。
　　（八）负责做好全国、全省劳模和“五一”劳动奖章、奖状等荣誉的推荐及宜春市劳模和“五一”劳动奖章、奖状等荣誉的推荐、评选、表彰和管理工作。
　　（九）负责全市工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作；研究制定职工劳动福利事业的有关制度和规定，负责对职工劳动福利事业的指导、协调工作。
　　（十）负责全市工会系统的对外联络工作，发展同其他工会组织的友好关系及工会的经济、技术、文化、人才交流与合作。　

（十一）完成市委、市政府安排的各项中心工作任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：宜春市总工会本级

本部门2022年年末实有人数49人，其中在职人员28人，离休人员1人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计632.80万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年没有发生变化；本年收入合计632.80万元，较2021年增加1.13万元，增长0.18%，主要原因是：人员经费增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入409.72万元，占64.75%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其他收入223.08万元，占35.25%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计632.80万元，其中本年支出合计   632.80万元，较2021年增加1.13万元，增长0.18%，主要原因是：人员经费增加；年末结转和结余0万元，较2021年没有变化。

本年支出的具体构成为：基本支出413.80万元，占65.40%；项目支出219.00万元，占34.60%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为339.79万元，决算数为409.72万元，完成年初预算的120.58%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为240.35万元，决算数为240.35万元，完成年初预算的100%，主要原因：按年初预算执行。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为78.39万元，决算数为146.52万元，完成年初预算的186.92%，主要原因是：行政单位离退休经费和抚恤费增加。

（三）商业服务业等支出年初预算数为0万元，决算数为1.8万元，完成年初预算的100%，主要原因是：产业招商项目攻坚大会战奖金。

（四）住房保障支出年初预算数为21.05万元，决算数为21.05万元，完成年初预算的100%，主要原因：按年初预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出190.72万元，其中：

（一）工资福利支出98.09万元，较2021年增加27.69万元，增长39.34%，主要原因是：人员经费财政预算调整。

（二）商品和服务支出5.76万元，较2021年增加4.28万元，增长289.19%，主要原因是：人员经费财政预算调整和增加产业招商项目攻坚大会战奖金。

（三）对个人和家庭补助支出86.87万元，较2021年增加32.39万元，增长59.46%，主要原因是：增加了离退休人员经费及抚恤费。

（四）资本性支出0万元，较 2021 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：按年初预算执行。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为   0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是按年初预算执行。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：按年初预算执行。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：按年初预算执行。

（二）公务接待费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：按年初预算执行。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：按年初预算执行。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：按年初预算执行。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是按年初预算执行，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：按年初预算执行；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是按年初预算执行，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：按年初预算执行。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出5.76万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加4.28万元，增长289.19%，主要原因是：人员编制数量增加和增加产业招商项目攻坚大会战奖金。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。单位无保留公务用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金219万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“工会配套帮扶资金”、“劳模荣誉津贴”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出137万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，这2个项目经费的使用体现了市委、市政府对困难职工和劳模的关心厚爱，有助于提升困难职工的幸福感和劳模待遇，推动在全社会营造关心关爱困难职工，学习劳模、赶超先进的氛围，均得到困难职工及劳模们的认可和好评。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  219万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析及项目支出后实际情况与申报绩效目标的对比分析， 2022年度该单位完成的绩效指标均达到预期或阶段性指标，并依据财政绩效评价等级划分，整体支出绩效评价等级为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

为进一步规范财政资金管理，提高财政资金的使用效益，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（宜财绩[2023]2号）文件要求，我会组织本级对2022 年度部门预算项目支出开展了绩效自评工作，形成了部门预算项目支出绩效自评总报告，现将自评情况报告如下:

本单位 2022 年度绩效目标的设定主要学习贯彻新修改的《工会法》为契机，扎实开展抓落实活动年“三拼三促”活动，以顶格标准、满格状态、真格措施推动宜春工运事业和工会工作高质量发展要求，着力抓好思想引领 、建功立业 、维权服务和改革创新，努力创造新时代工会“ 第一等的工作 ”，团结动员全市广大职工为书写全面建设社会主义现代化宜春的精彩华章作出更大贡献。我会 2022 年度部门预算项目支出全年预算数为 219万元，预算项目 5个。被纳入绩效自评范围的项目支出预算资金为 219万元， 占本部门预算项目支出全年预算数总额的 100%。

1、绩效自评工作开展情况

收到《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（宜财绩[2023]2 号）文件后，我会对项目支出绩效评价工作进行了详细的部署并制定工作要求。落实了责任部门，通过审核会计资料、预决算报表，询问、观察和问卷调查等方式对 2022 年所有预算项目进行评价，实现绩效自评全覆盖。

2、综合评价结果

通过对项目各项指标完成情况的比对以及按照文件对绩效考核的要求，对符合绩效自评范围的5个项目进行了客观、公正的评价。项目整体完成情况较好，基本完成了各项目年初设定的工作任务，实现了既定的年度绩效目标，项目实施成效较为明显。我会完成的绩效指标均达到预期或阶段性指标，并依据财政绩效评价等级划分，整体支出绩效评价等级为“优”。

3、绩效自评结果分析

总体来看，项目管理规范，数量指标、质量指标和时效指标均达到预期要求，服务对象满意度指标较高。具体表现如下:

我单位积极履行，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。为加强对单位预算绩效管理工作的领导和组织工作，我会主要根据工作职能和职责分工，为机关相关部室使用好资金提供业务支撑、有效监督和保障服务。通过制度建设、细化目标、制定流程等有效举措，扎实推进单位预算绩效管理工作，切实用好管好单位的资金，规范财务行为，发挥资金效益。

4、整体支出绩效中存在问题及改进措施

主要问题及原因分析

一是对于预算绩效管理的认识有待进一步增强。有时有把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理的现象，对其重要性和发挥应有作用还把握不准。二是指标的设计和选用尚不精准。绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差，有待进一步明确细化。三是绩效评价程序需进一步规范。绩效评价工作是一项逐步完善的工作，需要在实施过程中进一步完善和规范。

改进的方向和具体措施

一是进一步加强组织领导。完善工作机制，将绩效考核列为单位重要工作之一，明确责任，分工负责。二是加强评价指标体系建设。每年年初，再和各处室对各财政资金项目绩效指标进行细化和量化。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“工会配套帮扶资金”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

一 、收入科目

(一)财政拨款：指省级财政当年拨付的资金，主要是省 级财政当年拨付的离退休费、养老保险缴费 、医疗保险缴费 和送温暖资金 、困难帮扶补助 、劳模专项资金 、开展劳动竞赛、厂务公开等资金。

(二)上年结转和结余：填列 2022 年全部结转和结余的资金数 ，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)其他群众团体事务支出：反映用于群众团体事务方 面的支出，具体是用于工会组织走访慰问、困难帮扶和开展劳动竞赛 、厂务公开等活动的支出。

(二)行政单位离退休：反映行政单位开支的离退休经费。

(三)机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费出。

     三、相关专业名词

“三公 ”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公 出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城 市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公 务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务 接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单 位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物 和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附  件

附件：

工会帮扶配套资金项目绩效评价报告

  一、基本情况

（一）项目概况

  宜春市总工会主要职责是加强基层工会组建，组织开展职工劳动技能竞赛，维护职工权益，加强工会经费管理，保证工会资产保值增值，帮助困难职工。市政府每年拨款用于困难职工走访慰问，解决困难职工的生活，现在困难职工帮扶资金每年达132万元。2022年，市总工会根据全国总工会、省总工会的春节送温暖工作要求，制定了宜春市总工会2022年春节送温暖通知，将132万资金分配给直属基层工会用于春节走访慰问困难职工。

   （二）项目绩效目标

  项目总目标是根据全国总工会、省总工会出台的春节送温暖资金管理办法，在春节期间、平时节假日为困难职工发放送温暖资金，解决困难职工生活中的困难，2022年春节期间按人均1200元的标准为1100名左右的困难职工发放送温暖资金132万元，带去宜春市委市政府对困难职工的关心。

  二、绩效评价工作开展情况

  （一）绩效评价目的、对象和范围。

通过项目绩效评价，理清项目资金使用情况，提高资金使用效率，掌握和了解项目实施情况、项目实施效果，为今后项目开展总结经验，使其发挥应有的效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。 1.科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 2.公正公开原则。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。 3.绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。评价指标体系（见项目支出绩效自评表）本项目绩效评价采用成本效益分析法、比较法、公众评判法。

  三、综合评价情况及评价结论

 （一）项目资金到位情况分析：每年年初市财政局将132万元送温暖资金拨付市总工会帮扶账户。

 （二）项目资金使用情况：市总工会收到资金后，经班子会研究及时拨付有关直属基层工会，让职工能及时领到困难帮扶资金。当年资金用于14个单位，通过银行卡送到职工手中。

 （三）项目资金管理情况：市总工会制定了《困难帮扶资金管理办法》，按照办法严格管理资金，确保资金用于困难职工。资金通过转账形式给基层工会，基层工会发放给困难职工主要通过银行卡形式，部分集中发放或领导走访会采取现金发放形式，并要求困难职工签字，确保了资金的安全。

  四、绩效评价指标分析

 （一）项目决策情况：困难帮扶资金到后，市总工会根据前期调查摸底的困难职工情况，由权益保障部提出计划，提交班子会集体研究，再将经费发放基层工会，由基层工会发放给困难职工。市总工会也组织走访慰问组到各县市区、直属基层工会走访困难职工，督促各地用好资金，发放完毕后，直属基层工会要将发放情况表交市总工会困难职工帮扶中心。

 （二）项目过程情况：市总工会制定了相关制度，帮扶资金分配下发前提交市总主席办公会或党组会议研究讨论。资金支出审批程序和报帐手续完善，审核严格，使用和发放确保规范。

 （三）项目产出情况：数量指标：工会帮扶配置资金使用132万元。质量指标：帮扶困难职工资料台账完整。时效指标：2022 年 12 月31 日前，资金下拨到位。

 （四）项目效益情况：社会效益指标：有效缓解困难职工生活经济压力，维护社会稳定。可持续影响指标：扩大工会帮扶“雪中送炭”的社会影响力。服务对象满意度指标：困难职工、社会满意度达到100%。

  五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

  工会帮扶配套资金使用坚持“依档帮扶、精准施策、实名制发放”的原则。相关手续严格按照财务流程，专款专用。

  六、有关建议

  建议加大帮扶资金补助投入。

  七、其他需要说明的问题

  无。