第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计289.67万元，其中年初结转和结余  6.23万元，较2019年减少12.1万元，下降66.01%；本年收入合计283.44万元，较2019年减少14.77万元，下降2.00%，主要原因是：市委改革办工作经费压减。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入283.38万元，占99.98%；其他收入0.06万元，占0.02 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计289.67万元，其中本年支出合计 273.7万元，较2019年减少41.01万元，下降13.03 %，主要原因是：一是2020年1月存在人员调出，2020年6月才发生人员调入，存在减人减资；二是受新冠肺炎疫情影响，调研、出差等支出减少；年末结转和结余15.97万元，较2019年增加14.13万元，增长767.93%，主要原因是：部分资金下达时间较晚，财务系统关闭之后部分支出无法支付。

本年支出的具体构成为：基本支出159.55万元，占58.29%；项目支出114.16万元，占41.71%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为278.22万元，决算数为273.67万元，完成年初预算的98.36%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为242.27万元，决算数为 237.72 万元，完成年初预算的98.12%，主要原因是：部分资金下达时间较晚，财务系统关闭之后部分支出无法支付。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为27.78万元，决算数为 27.78万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：正常经费安排。

（三）住房保障支出年初预算数为 8.17万元，决算数为8.17万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：按预算数足额缴纳。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出159.51万元，其中：

（一）工资福利支出123.76万元，较2019年减少16.83 万元，下降11.97 %，主要原因是：2020年1月存在人员调出，2020年6月才发生人员调入，存在减人减资。

（二）商品和服务支出28.92万元，较2019年减少1.28万元，下降4.24 %，主要原因是：受新冠肺炎疫情影响，差旅费等支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出 6.83万元，较2019年减少1.33万元，下降16.30 %，主要原因是：退休干部支出调整。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 8.63万元，决算数为3.8万元，完成预算的44.03%，决算数较2019年减少0.19万元，下降4.76 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增减无变化，主要原因是：近几年我室没有出国出境任务。决算数较年初预算数增减无变化的主要原因是：我室没有出国出境任务。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为8.63万元，决算数为3.8万元，完成预算的44.03 %，决算数较2019年减少0.19万元，下降4.76 %，主要原因是:公务接待压减。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格贯彻落实中央八项规定，从严控制公务接待费开支。全年国内公务接待42批，累计接待402人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为上级指导工作、各县市区来宜进行工作交流调研等公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加 0 万元，增长 0 %，原因是单位没有购置公务用车；全年购置公务用车0   辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0 万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加 0万元，增长 0 %，原因是单位无公务用车；年末公务用车保有 0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出28.92万元，较上年决算数减少1.28万元，降低4.23 %，主要原因是：受新冠肺炎疫情影响，差旅费等支出减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额1.59万元，其中：政府采购货物支出1.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.59万元，占政府采购支出总额的100 %。

八、国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目共5个全面开展绩效自评，共涉及资金101.8万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。    

组织对“《宜春论坛》出刊及邮寄费”“市委改革办工作经费”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出101.8万元，政府性基金预算支出0万元。其中，未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，领导高度重视，制定了绩效管理实施方案及绩效评价工作方案，成立绩效评价工作组，设置科学合理的评价指标，从反映看项目资金使用合法合规，完成了项目规划的各项工作，达到了项目预算所设立的主要目标。

组织对“宜春市委政策研究室本级”部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出 273.67万元，政府性基金预算支出0万元。对“宜春市委政策研究室本级”部门整体支出未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我部门2020年度整体支出绩效良好，基本完成了预算规划的各项工作，达到了预算所设立的主要目标。2020年度预算编制及执行基本符合预算及相关法律法规，会计核算基本符合有关会计制度规定，建立和完善了有关财务管理制度和相关内部控制制度，无截留、隐匿、挤占、挪用等情况，我部门严格执行各项制度规定，厉行节约，依照财务制度严格审查各项费用开支，严禁超预算支出，资金使用合法合规。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在市级部门决算中反映《宜春论坛》出刊及邮寄费项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，《宜春论坛》出刊及邮寄费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为27.6万元（含上年结转资金1.6万元），执行数为27.6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是编印《宜春论坛》6期；二是给各县市区、各乡镇（街道）邮寄《宜春论坛》6期，促进政策落实，提高了群众的满意度。发现的问题及原因：没有聘请第三方机构参与绩效自评工作，主要由本部门人员成立评价小组完成评价工作，在绩效评价工作中存在不够熟练的情况。下一步改进措施：积极参加市财政局组织的业务培训，特别是绩效管理的培训，加强学习，进一步提高绩效评价工作水平。

（三）部门评价项目绩效评价结果

根据《宜春市财政局关于开展2020年度市级部门绩效评价工作的通知》（宜财绩〔2021〕2号)要求，我室组织绩效工作组，对宜春市委政研室“2020年《宜春论坛》出刊及邮寄费项目”开展了绩效评价。

通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，绩效评价组完成了项目绩效评价工作，通过查阅文件资料、现场调研等方法对项目进行定性评价，通过数据统计分析等方法，对项目进行定量评价，我部门评价项目绩效得分为100分，属于“优”的档次。

一、项目基本情况

（一）项目概况

《宜春论坛》是由市委、市政府主办，市委政研室承办的机关党刊，创刊于1998年，初期刊名为《宜春工作》，2003年底更名为《宜春论坛》，并于2004年第1期开始正式使用《宜春论坛》刊名。《宜春论坛》为双月刊，每年出刊6期，每期含封面共68个版面，全部采用16开铜版彩印、有线胶装。每期发行2000册，年发行12000册。一句2020年财政预算批复，该项目预算资金为27.6万元，财政拨款26万元，上年结转资金为1.6万元，项目实际使用27.6万元，预算执行率为100%

（二）项目绩效目标

《宜春论坛》始终把服从服务于市委、市政府中心工作，作为办刊的鲜明主题和重中之重。每一期刊物我们都根据市委工作部署确定主题，积极与全市中心工作紧密衔接。在稿件选择上，重点选择深度契合当前全市中心工作的、充分反映宜春经济社会发展状况的、明显展现宜春改革发展成果的、能够指导启发宜春干部群众干事创业的稿件，每期都会刊登1-2篇市委主要领导的重要讲话，3-4篇基于宜春市情的优秀调研报告，推动宣传落实市委、市政府决策部署，反馈收集基层真实情况，为领导决策提供重要信息参考。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

评价目的：建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。

评价对象：《宜春论坛》出刊及邮寄费项目

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.绩效评价的原则

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量和定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开。

（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系

本次项目绩效评价由投入指标、过程指标、项目产出、项目效果及项目满意度组成，根据项目情况科学、合理设定。

3. 评价方法

本次评价通过查阅文件资料、现场调研等方法对项目进行定性评价，通过数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。本次绩效评价主要使用成本效益法、现场调研法、因素分析法。

（三）绩效评价工作过程

为做好2020年度“《宜春论坛》出刊及邮寄费”项目绩效评价工作，市委政策研究室成立了绩效评价小组，负责绩效评价工作，由副主任邓爱文同志分管，具体由秘书科负责。

通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由绩效评价小组按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法，依照工作标准和评价程序，运用科学的评价方法，按照评价的内容和标准对项目进行考核和评价。

三、综合评价情况及评价结论

评价小组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，评价认为宜春论坛坚持不忘初心，牢记初衷，坚持“百家争鸣，海纳百川”的论坛特质，逐渐成为既是宣传解读市委、市政府重要会议精神、重大决策部署的权威平台，又是反映基层真实情况，表达企业群众真实诉求的重要渠道。《宜春论坛》坚持立足市内干部，面向社会大众，刊物稿件作者既有市四套班子成员，也有社区干部、在职教师、退休工人等普通百姓；稿件既有思想性较强的理论文章、指导性较强的工作报告，又有历史性较强的人物传记，文学性较强的散文诗歌，整本刊物看起来题材丰富，观点多样，风格各异，包罗万象。

最终评价结果为100分。依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优”。

四，绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

该项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；符合行业发展规划和政策要求；与部门职责范围相符，属于部门履职所需；属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；不与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。

（二）项目过程情况

资金到位率100%，已制定或具有相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。

（三）项目产出情况

一是数量指标，按计划完成了编印《宜春论坛》6期，且编印无差错。二是质量指标，《宜春论坛》发挥“宣传政策研究、探讨理论创新、总结交流经验、展示宜春魅力”的作用。在“全国城市党刊主编看信阳暨全国城市党刊第27届年会”上，《宜春论坛》成为全国城市党刊联席会常务理事单位，选送的调研文章荣获“优秀调研文章一等奖”。三是时效指标，《宜春论坛》每年刊发6期，每一期都能按时刊发并邮寄到各个县市区。四是成本指标，完成成本节约率。

（四）项目效益情况

一是社会效益指标，《宜春论坛》发挥“宣传政策研究、探讨理论创新、总结交流经验、展示宜春魅力”的作用。二是生态效益指标 ，《宜春论坛》坚持立足市内干部，面向社会大众，刊物稿件作者既有市四套班子成员，也有社区干部、在职教师、退休工人等普通百姓，群转满意率达90%，完善了编辑、审校机制，形成了长效工作机制。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

一是领导重视是关键。市委政策研究室重视《宜春论坛》宣传政策研究的影响力，二是坚持不忘初心，牢记初衷，坚持“百家争鸣，海纳百川”的论坛特质。三是加强绩效目标监控。加强资金检查。政研室自查，上级监督检查，保证资金安全、规范。

（二）存在的问题及改进措施

存在问题：没有聘请第三方机构参与绩效自评工作，主要由本部门人员成立评价小组完成评价工作，在绩效评价工作中存在不够熟练的情况。

改进措施：积极参加市财政局组织的业务培训，特别是绩效管理的培训，加强学习，进一步提高绩效评价工作水平。

第四部分  名词解释

（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工交纳的住房公积金。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）“三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

（八）机关运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出。基本支出包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费。

（九）一般公共服务支出：指行政单位及参照公务员管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（十）其他共产党事务支出：指除上述项目以外其他用于中国共产党事务的支出。