目   录

第一部分 宜春市社会科学界联合会部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 宜春市社会科学界联合会部门概况

一、宜春市社会科学界联合会主要职能

(一)组织社科界人员进行社会科学的基本理论研究和应用对策研究。

(二)以宜春区域的经济、政治、文化、历史等研究为立足点,以改革开放和现代化建设的重占理论和实践问题为主攻方向,为兴宜富民、领导决策提供科学依据和建议,为社会提供咨询服务。

(三)负责对市属社会科学学术团体及县市区、市属厂矿社联的联络、协调和业务指导工作。

(四)组织学术活动与交流,普及社会科学知识,两年开展一次全市社会科学优秀成果的评奖活动。

(五)制定和实施全市社会科学规划,负责全市国家和省级社会科学课题的申报、审核和市级社会科学课题的申报、审核、审批管理。

(六)负责组织编辑出版《宜春社会科学》、《内部策论》。

二、宜春市社会科学界联合会基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的独立核算单位共1个。

本部门2020年年末编制人数7人,其中行政编制4人,事业编制3人;年末实有人数16人,其中在职人员7人,离休人员0人,退休人员9人,年末学生人数0人。

第二部分 2020年度部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计286.96万元,其中年初结转和结余38.81万元,较2019年增加28.22万元,增长266.48%,其主要原因为:一是含有省社联拨付的科普经费资金,二是财政补下发之前垫付的职业年金;本年收入合计248.15万元,较2019年减少1.66万元,下降0.66%,主要原因为:单位人员变动。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入248.15万元,占100%；事业收入0万元；经营收入0万元；其他收入0万元。

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计286.96万元,其中本年支出合计257.5万元,较2019年增加35.91万元,增长16.21%,主要原因是:一是在职人员的正常调资,二是筹办第三次代表大会,三是支付了上年度的水电费,四是增加扶贫和社区创建等费用;年末结转和结余29.45万元,较2019年减少9.36万元,下降24.12%,主要原因为:上年度年末结转结余资金含有省社联拨付的科普经费资金和财政补下发之前垫付的职业年金,而本年度的费用发生额已基本支付到位,不存在跨期欠付款项。

本年支出的具体构成为:基本支出257.5万元,占100%，项目支出0万元，经营支出0万元，其他支出0万元。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为200.87万元,决算数为250.6万元,完成年初预算的124.76%。其中:

(一)一般公共服务支出年初预算数为108.48万元,决算数为144.11万元,完成年初预算的132.84%,主要原因是:一是在职人员的正常调资,二是筹办第三次代表大会,三是支付了上年度的水电费,四是增加扶贫和社区创建等费用。

(二)科学技术支出年初预算数为53万元,决算数为66.54万元,完成年初预算的125.55%,主要原因为年末调整了会计科目。

(三)社会保障和就业支出年初预算数为32.8万元,决算数为33.36万元,完成年初预算数的101.71%,其原因为一是本年度垫付了退休人员的单位部分职业年金,二是退休人员增加而年初预算数未包含其相对应的经费支出。

(四)住房保障支出年初预算数为6.59万元,决算数为6.59万元,完成年初预算数的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出250.6万元,其中:

(一)工资福利支出万136.37元,较2019年减少21.58万元,下降13.66%,主要原因是:人员变动。

(二)商品和服务支出100.38万元,较2019年增加57.93万元,增长136.47%,其主要原因是:一是上年结转的省里拨付经费于本年度支出;二是本年度垫付了退休人员的单位部分职业年金;三是本年度增加了向县市社联及学会支付相关的科普经费;四是支付了上年度的水电费;五是增加了扶贫和社区创建等费用;六是本年度举办了第三次代表大会。

(三)对个人和家庭补助支出13.85万元,较2019年减少7.35万元,下降34.67%,主要原因是:上年度支付了死亡抚恤金。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为1.13万元,决算数为0.35万元,完成预算的30.97%,决算数较2019年减少0.01万元,下降2.78%,其中:

(一)因公出国(境)支出,0万元,主要原因是:无因公出国(境)预算安排。

(二)公务接待支出年初预算数为1.13万元,决算数为0.35万元,完成预算的30.97%,决算数较2019年减少0.01万元,下降2.78%。全年国内公务接待3批,累计接待30人次,其中外事接待0批,累计接待0人次,主要原因是:实行一切从简减少了接待事项。

(三)公务购置及运行维护费支出,0万元,主要原因是:自车改后无公务车辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出100.38万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),较年初预算数增加57.94万元,增长136.5%,主要原因是:一是上年结转的省里拨付经费于本年度支出;二是本年度垫付了退休人员的单位部分职业年金;三是本年度增加了向县市社联及学会支付相关的科普经费;四是支付了上年度的水电费;五是增加了扶贫和社区创建等费用;六是本年度举办了第三次代表大会。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额6万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的%,其中:授予小微企业合同金额6万元,占政府采购支出总额的100%。(市级部门公开的政府采购金额的计算口径为:本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和,不包括涉密采购项目的支出金额。)

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日,本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》,共有车辆0辆。主要原因:车改之后本单位没有公务用车。共有单位50万元(含)以上通用设备0(台/套);单价100万元(含)以上专用设备0(台/套)。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目4个全面开展绩效自评,共涉及资金53万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“社科科普”、“《社会科学》”等4个项目进行了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出53万元。从履职完成情况来看,2020年完成了《江西省社会科学普及条例》宣传活动1场,社科普及周活动23场;收到申报课题125项,立项103项,结项114项;印版刊物16期。

从评价情况来看,评价小组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析,重点抽查和访谈等方式,对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价,依据财政绩效评价等级划分,各项目绩效评价等级均为“优”。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出257.6万元。本单位成立评价小组对单位整体支出开展绩效自评。从评价情况来看,评价小组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析及项目支出后实际情况与申报绩效目标的对比分析,2020年度该单位完成的绩效指标均达到预期或阶段性指标,并依据财政绩效评价等级划分,整体支出绩效评价等级为“优”。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在市级部门决算中反映“社科科普”项目绩效自评结果。

“社科科普”项目绩效自评总体综述:根据年初设定的绩效目标,社科普及项目绩效自评得分为“优”,其各指标达标评分明细那个情况(后见附表)。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。主要产出和效果:在上半年度组织了1场《江西省社会科学普及条例》宣传活动,下半年县市区联动开展科普活动131场,省市县三级联动开展科普周活动,推进了社科知识进机关、进农村、进社区、进企业、进学校。

发现的问题及原因:通过进机关、进农村、进学校、进社区、下县市的方式开展的社科普及活动虽取得一定的成效,但覆盖面、影响力仍有限,下一步我们要加大与县市区社联及科普基地联动开展社科普及活动,让社科普及知识老少皆知,深入人心。

(三)部门评价项目绩效评价结果

根据宜财绩【2021】2号文件要求,对项目“社科科普”开展了部门评价,成立了评价工作领导小组,拟定绩效评价工作总体方案,确定评价目标。在工作开展中,我部门认真按照评价程序、要求,收集、整理数据和相关资料,并审核核实,对照评价指标和评价办法,逐项评价计分(后见附表),形成客观的评价结论,并撰写绩效评价报告(后见附件)。

附件:

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

(一)项目概况:社科科普是一项文化惠民的活动。本预算部门主要职责是组织各县(市、区)社联、市属学会(协会、研究会)、高校社联、社科普及宣传基地和广大社科普及工作者开展社会性、群众性、经常性社会科学普及活动,加强社科知识普及基地建设。以主题宣讲、主题报告会、主题图片展、文艺展演巡演、书画摄影展、社科普及咨询、赠送科普读物、《江西省社科普及条例》宣传等形式多样、丰富多彩的社科普及和学术活动推动党的创新理论走进群众心坎里,飞入寻常百姓家。大力培育和社会主义核心价值观,促进公众社会科学素养和文明程度提升。

(二)项目绩效目标

1.总体目标: 全年完成社科普及宣传周活动与《江西省社会科学普及条例》宣传活动。

2.阶段性目标: 上半年组织开展《江西省社会科学普及条例》宣传活动，下半年开展社科普及宣传周活动。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围:根据支出项目设定的预期目标,选择合适的评价指标和标准,运用科学的评价方法,对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价,分析检验支出项目是否达到预期目标。同时,及时总结经验,分析存在问题,进一步改进和加强资金管理,提高资金的使用效益。组织各县(市、区)社联、市属学会(协会、研究会)、高校社联、社科普及宣传基地和广大社科普及工作者开展社会性、群众性、经常性社会科学普及活动。以主题宣讲、主题报告会、主题图片展、文艺展演巡演、书画摄影展、社科普及咨询、赠送科普读物、《江西省社科普及条例》宣传等形式多样、丰富多彩的社科普及和学术活动推动党的创新理论走进群众心坎里,飞入寻常百姓家。根据评价的要求和项目实际情况,本次绩效评价的目的主要有:

1.掌握2020年度科普经费的申请拨付以及使用情况;

2.了解2020年度科普绩效目标的实现情况;

3.发现项目经费使用及管理中存在的不足和问题,并提出有针对性的建议和改进措施。

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则:开展绩效评价工作应遵循以下原则:科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关。根据以上原则,绩效评价应遵循的要求是:客观的采集数据,保证评价结果的真实性、公正性,在总结评价报告时,除了要简明扼要描述评价的过程,还应经总结经验,指出问题,并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.评价指标体系:根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神,确定本次绩效评价指标的整体框架。

(1)项目决策指标:占权重15分。用于考核立项依据充分性、资金落实及绩效目标等方面。

(2)项目过程指标:占权重15分。分为业务管理和财务管理。用于考核管理制度、财务管理、项目管理等方面。

(3)项目产出指标:占权重45分。分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。

(4)项目效益指标:占权重25分。分为社会效益和服务对象或社会公众满意度。

3.评价方法、评价标准:主要包括成本效益分析法、比较法、最低成本法、公众评判法、统计计算法等。2020年宜春市社联开展项目绩效评价根据其特点和评价工作的要求,选择成本效益分析法、公众评判法、统计计算法、财务核查等方法进行绩效评价分析。

(三)绩效评价工作过程:建立绩效评估机制,强化绩效目标管理,做好绩效运行监控,开展绩效评价和结果应用,单位内部成立评价小组,通过自评的方式,对预算执行情况开展绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论

评价小组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析,重点抽查和访谈等方式,对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价,最终评价结果为95.75分。依据财政绩效评价等级划分,本项目绩效评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

1.项目立项:社科普及在立项方面符合三定方案的各项规定,依据《江西省社科普及条例》,按宜府办相关文件与省社联相关要求实施。

2.绩效目标:围绕绩效目标制定了合理性和明确性指标,有具体的阶段性绩效目标,符合相关行业标准,有具体、细化的绩效指标,可衡量,有实际意义。

3.资金投入:项目资金全额来自于财政拨款预算收入,该项目预算30万元,实际到位30万元,到位情况100%。

4.项目资金使用情况:资金已全部用于该项目,其包含:办公费5万元,印刷费2万元,邮电费1万元,差旅费3万元,会议会2万元,公务接待费0.8万元,劳务费5万元,其他商品和服务支出11.2万元。

(二)项目过程情况

1.社科普及按照中共江西省委宣传部、省社联的统一部署,市委宣传部、市社联组织举办了2020年宜春市社科普及宣传活动。

2.进一步完善财务管理制度,严格资金拨付,基本实现了项目资金规范使用,在财务管理范围、财务职责要求、财务报账程序等方面做了较为明确的规定,在资金拨付过程中,规定了严格的内部审核制度和审批程序,基本上确保了项目资金的规范使用。

(三)项目产出情况

宜春市社联在上半年度组织了1场《江西省社会科学普及条例》宣传活动,下半年县市区联动开展科普活动131场,省市县三级联动开展科普周活动,推进了社科知识进机关、进农村、进社区、进企业、进学校。

(四)项目效益情况

积极推广普及社科知识,让社科知识进入千家万户。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

通过进机关、进农村、进学校、进社区、下县市的方式开展的社科普及活动虽取得一定的成效,但覆盖面、影响力仍有限,下一步我们要加大与县市区社联及科普基地利用多种宣传形式开展社科普及活动,让社科普及知识老少皆知,深入人心。

六、有关建议

1.提高目标责任意识和绩效业务水平

需要牢固树立绩效目标意识,保持目标和实际工作的一致性,加强对专项实施的绩效考核,制定并落实一套行之有效的考核机制,以推动整个项目绩效水平的提升,促进项目绩效目标的实现程度。

2.强化项目经费“专款专用”效果

严格按专项资金使用范围核算项目支出,易与公用经费支出混淆的项目支出要特别说明具体用途,以保证项目支出清晰合理、确保专款专用。同时要建立一整套行之有效的专项经费申请、批复、使用的管理制度和监管措施,促进专项经费使用的制度化、科学化、高效化。

七、其他需要说明的问题

无

第四部分 名词解释

(一)财政拨款收入:反映财政部门一般预算收入安排的预算单位资金。

(二)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

(三)机关运行经费支出:指行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)履行行政管理职能,维持机关日常运转所必须开支的费用,包括基本支出和项目支出。基本工资包括用于工资、津贴及奖金等职的人员经费,具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、工会经费、福利费等的公用经费。

(四)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(五)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(六)上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

(七)“三公”经费是指部门用财政拨款安排因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务接待反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

(八)工资福利支出:单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(九)商品和服务支出:单位购买商品和服务的支出。

(十)对个人和家庭的补助支出:单位用于对个人和家庭的补助支出。

(十一)年末结转:本年度或以前预算安排,已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(十二)年末结余:本年度或以前年度预算安排,已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施,不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。