目    录

第一部分  宜春市归国华侨联合会概况

一、部门主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占有情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占有情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  宜春市归国华侨联合会概况

一、部门主要职能

1.依据《中华全国归国华侨联合会章程》开展工作。

2.团结引领侨界群众工作。用党的理论和路线方针政策，特别是党的十八大以来党中央治国理政的新理念新思想新战略，引领归侨侨眷和海外侨胞，帮助他们增强对党的认同，对民族、国家和社会主义制度的认同，巩固党在侨界的执政基础、群众基础。

3.服务经济发展。积极为引进海外人才、资金、技术和智力服务，促进海内外经贸合作和科技交流；努力为归侨、侨眷兴办企事业和海外侨胞来华工作服务；引导侨资侨智在服务国内企业走出去方面发挥积极作用。

4.积极参政议政。参与推荐侨界人大代表和政协委员，主动与有关部门沟通，为侨界优秀人士提供参政议政平台。为侨界人大代表、政协委员开展神情民意提供条件。

5.依法维护侨益。宣传贯彻党和国家关于侨务工作的方针、政策和法律、法规，推动《中华人民共和国归侨侨眷权益保护法》的实施；加强对归侨、侨眷的法制宣传教育；发挥法律顾问作用，为归侨、侨眷和海外侨胞提供政策咨询和法律服务；引导侨界群众运用法治思维和法治方式维护权益，解决问题，维护社会和谐稳定。

6.拓展海外联谊。密切与海外侨胞及其社团的联系，发挥市侨联海外顾问在海外侨胞中的凝聚引领作用，促进海外侨胞与家乡的交流，加强同香港、澳门特别行政区归侨、侨眷及其社团的联系。

7.弘扬中华优秀传统文化。开展海内外文化、学术交流，讲好宜春故事，传播故乡声音，开展家乡特色文化的对外宣传活动。协助归侨、侨眷和海外侨胞在国内兴办科教文卫体和其他社会公益事业。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：宜春市归国华侨联合会本级。

本单位2021年年末实有人数7人，其中在职人员7人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计201.29万元，其中：年初结转和结余8.25万元，较2020年增加9.82万元，增长5.13%；本年收入合计193.05万元，较2020年增加1.58万元，增长0.83%，主要原因是：人员增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入193.01万元，占99.98%；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0 %；其他收入0.04万元，占0.02%。    

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计201.29万元，其中本年支出合计201.29万元，较2020年增加18.97万元，增长10.4%，主要原因是：人员增加，开支增长；年末结转和结余0万元，较2020年减少9.15万元，减少100%，主要原因是：人员增加，开支增长。

本年支出的具体构成为：基本支出146.52万元，占72.79%；项目支出54.78万元，占27.21%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款支出年初预算数为171.62万元，决算数为194.76万元，完成年初预算的113.48%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为145.25万元，决算数为165.31万元，完成年初预算的113.81%，主要原因是人员增加，开支增长；承接的活动变多。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为19.91万元，决算数为22.99万元，完成年初预算数为115.47%，主要原因是工资变动。

（三）住房保障支出年初预算数为6.46万元，决算数为6.46万元，完成年初预算数为100%，主要原因是执行数和预算一致。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出139.98万元，其中：

（一）工资福利支出124.24万元，较2020年增加5.94万元，增长5.02%，主要原因是：人员增加。

（二）商品和服务支出11.83万元，较2020年增加5.41万元，增长84.27%，主要原因是：人员增加。

（三）对个人和家庭补助支出3.92万元，较2020年增加0.12万元，增长3.16%，主要原因是：退休人员工资有调整。

（四）资本性支出0万元，较2020年减少0万元，下降0 %，主要原因是：没有政府采购。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为2.15万元，决算数为1.26万元，完成预算的58.6%，决算数较2020年增加0.77万元，增长157.14%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：没有因公出国（境）计划。决算数较年初预算数减少的主要原因是：没有因公出国（境）计划。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为2.15万元，决算数为1.26万元，完成预算的58.6%，决算数较2020年增加0.77万元，增长157.14%，主要原因是：新冠肺炎疫情有所减轻，接待人数和批次增加。全年国内公务接待15批，累计接待109人次，其中外事接待0批。主要为侨胞侨眷、基层侨联人员。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：没有购置公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增减无变化的主要原因是：未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：2016年4月公车改革，取消公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：公车改革后，单位没有公务用车。

六、机关运行经费情况说明

本部门2021年度机关运行经费11.83万元，（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较年初预算数增加1.55万元，增长15.08%，主要原因是：人员增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占有情况说明

截止2021年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》，其中车辆中的其他用车无。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我会组织对2021年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金37.35万元，占项目支出总额的100%。

组织对“海外联谊”、“侨社团经费”、“调研培训”3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出37.35万元。政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我部门按照相关要求，成立项目绩效评价小组，积极开展2021年“海外联谊”、“侨社团经费”、“调研培训”项目支出绩效评价工作，合理设置三级绩效指标体系，填写绩效自评表，对比年度目标值和全年实际值，对指标逐项打分，得出项目总分，最终评分为98分，评价等级为“优”。

组织对“宜春市归国华侨联合会”部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出194.76万元，政府性基金预算支出0万元。对“宜春市归国华侨联合会”部门整体支出未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，在经济效益方面，激发基层侨组织活力，吸引华人华侨回宜生活创业，提升为侨服务水平，增强侨界群众幸福度；在社会效益方面，拓宽了海外联谊渠道，增强基层侨组织活力，活动圆满开展，向外宣传推介宜春，做好慈善捐赠活动，扩大影响力。部门整体支出绩效自评为95分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在市级部门决算中反映“海外联谊”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“海外联谊”项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为18万元，执行数为18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是关爱群众，慰问服务聚侨心。在传统节日期间安排数十万资金物资深入群众家中走访慰问，通过互联网向广大海外华侨华人送上真心祝福，宣传疫情防控知识和国家优惠政策，带去党和政府的深切关怀；组织万载县侨联承办一期归侨侨眷综合技能培训班，培训班围绕礼仪规范、营养配餐、养老护理、面点制作、急救、茶艺等对学员们进行了综合培训。二是发挥侨胞融通中外的优势，通过举办“亲情中华?为你讲故事”网上夏令营、组织参加世界华人学生作文大赛、“庆祝建党一百周年书画笔会”、“宜春市归侨侨眷重阳节座谈会”等各类联谊活动，进一步增强国际社会对中国、对江西、对宜春的了解，弘扬正能量，引领新风尚。三是安排多次扶贫捐赠和消费扶贫活动。与市民主党派一同在袁州区天台镇太尉村开展“乡村振兴送温暖捐赠”活动，给太尉小学捐赠了书包、衣物和图书等物资，给太尉村捐赠了1.5万元及棉衣、老花镜、助听器等物资；组织开展“乡村振兴送温暖捐赠”活动及“送温暖进敬老院”活动，为罗湖村、西村镇山背村敬老院送去了助听器、棉衣、老花镜等物资。发现的问题及原因：一是思想认识不够到位，对评价工作的重视程度还不够，主要由于评价结果和预算安排尚未密切挂钩，对提高预算绩效管理的认识不到位；二是可操作性待增强，主要由于预算编制不够完善；三是部分项目资料保存不够完整，影响绩效评价数据采集和指标分析。下一步改进措施：一是积极参加预算绩效管理培训，加强与财政部门的交流与衔接；二是深入开展财政支出绩效评价，对重点项目进行绩效监控；三是完善绩效评价指标体系，提高绩效目标管理水平；四是加强制度建设，严格预算执行，增强监管制度的执行与落实程度，完善专项资金管理制度，加强财务监管核查力度，强化项目经费“专款专用”效果。

（三）部门评价项目绩效评价结果

    部门评价报告

评价类型：□实施过程评价          √完成结果评价

项目名称：               海外联谊                  

项目单位：           宜春市归国华侨联合会          

主管部门：           宜春市归国华侨联合会            

评价时间：   2022 年 1 月 10 日至  2022  年 3  月  15 日

组织方式：□财政部门     √主管部门     □项目单位

评价机构：□第三方机构   □专家组   √项目单位评价组

评价单位（盖章）：宜春市归国华侨联合会

上报时间：2022.3.25

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

按照市侨联的三定方案的要求，市侨联广泛团结和动员归侨侨眷和海外侨胞投身改革开放和社会主义现代化建设；积极为引进海外人才、资金、技术和智力服务，促进海内外经贸合作和科技交流；努力为归侨侨眷兴办企事业和海外侨胞来华工作服务；弘扬中华优秀传统文化，传播中国声音，讲好中国故事，开展海内外文化、学术交流，协助归侨侨眷和海外侨胞在国内兴办科教文卫体和其他社会公益事业。

本项目资金年初安排预算18万元，全年支出合计18万元。

（二）项目绩效目标。

总体目标：1.拓宽联谊渠道，扩大侨界朋友圈。

2.通过活动等形式邀请更多的侨胞回到宜春，了解宜春的生态旅游环境、经济社会发展和优良的营商环境，吸引更多的高精尖人才和侨企回宜投资兴业。

3.协助归侨侨眷和海外侨胞在国内兴办科教文卫体和其他社会公益事业。

阶段性目标：

1.走访慰问归侨侨眷30余人；

2.开展2场侨相关活动；

3.开展2场捐赠活动。 

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

评价目的：通过对宜春市侨联海外联谊专项经费绩效评价，了解项目的资金来源、使用和管理情况、项目组织和实施情况，检验项目投入是否达到预期目标，总结经验，分析问题，强化项目资金管理。

评价对象：本次预算绩效评价的对象和范围为纳入宜春市侨联海外联谊经费的预算资金，合计18万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.评价原则：

科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性,严格执行规定的程序,采用定量与定性分析相结合的方法。

公正公开。绩效评价客观、公正,标准统一、资料可靠,依法公开并接受监督。

分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门根据评价对象的特点,分类组织实施。

绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系：

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点,结合财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预〔2020〕10 号)有关要求设置,本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出、效益及满意度5个一级指标,14个二级指标、27个三级指标。绩效评价指标体系如下：

①决策:占权重20分。用于考核项目立项、绩效目标及资金投入三个方面。

②过程:占权重20分,用于考核资金管理及组织实施两个方面。

③产出:占权重40分,用于考核产出数量、产出质量、产出时效及产出成本六个方面。

④效益:占权重20分,用于考核社会效益方面。

⑤满意度:占权重5分,用以考核社会公众对项目实施的满意度。

3.评价方法

主要采用了文件核查、深度访谈、财务核查、实地调研及问卷调查等方法,以掌握项目详细情况,并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求,从而确定评价的标准和范围;深度访谈则是对项目实施负责人进行,用以从整体上把握项目的基本情况;财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证,掌握专项项目资金的使用情况;实地调研则是通过财务人员调查实地情况,了解掌握工作专项项目的产出和效果;问卷调查则是对掌握专项项目的相关受益群体进行调研,了解其对工作专项项目实施的真实看法及满意状况。

4.评价标准

绩效指标评价标准主要有:

(1)计划标准

以预先制定的计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价的指标旨在通过将实际完成值与预定值对比,找出两者的差异,从而达到评价目的。但由于容易受主观因素影响,计划标准的制定要求较高。

(2)行业标准

运用数理统计方法,计算和制定的该行业评价标准。行业标准可方便财政部门对各类支出的绩效情况进行纵向的或横向的比较分析;行业标准具有易取得性、权威性和客观性,广为评价工作者使用。

(3)历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本,运用一定的统计学方法,计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时,要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

（三）绩效评价工作过程

1.成立专门项目考核评价小组；

2.制定项目绩效考核评价制度；

3.制定评价指标体系；

4.依据评价指标体系进行考核、打分；

5.出具相关绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

(一)综合评价情况

该项目绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式,总分设置为100分,等级划分为四档:

综合得分在 90(含)--100 分为优;

综合得分在 80(含)--90 分为良;

综合得分在 60(含)--80 分为中;

综合得分在 60 分以下为差。

评价组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析,实地核查、深度访谈及问卷调查等方式,对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价,最终评价结果为95分,依据财政绩效评价等级划分,本项目绩效评价等级为“优”。

(二)综合评价结论

我会按照相关要求，成立项目绩效评价小组，积极开展2021年海外联谊项目支出绩效评价工作，合理设置三级绩效指标体系，填写绩效自评表，对比年度目标值和全年实际值，对指标逐项打分，得出项目总分，最终评分为95分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项（7分）：依据市财政局要求，我会对该项目进行单独立项，项目的申请和设立过程都符合相关要求，依据评分标准得7分。

2.绩效目标（7分）：我会设置绩效目标依据充分，绩效指标清晰、细化，依据评分标准得7分。

3.资金投入（6分）：项目资金使用基本符合工作开展所需,但存在部分列支无关项目开展的现象，依据评分标准得3分。

（二）项目过程情况

1.资金管理（10分）：项目资金到位率和预算执行率均为100%，依据评分标准得10分。

2. 组织实施（10分）：我会财务制度健全，项目资金管理过程完全符合相关法律法规和财务会计制度规定，依据评分标准得10分。

（三）项目产出情况

1.产出数量（24分）：走访慰问归侨侨眷及侨企60余户，开展了3场活动和3场公益捐赠的比率得分，依据评分标准得24分。

2.产出质量（10分）：按照活动是否圆满开展，是否拓宽海外联谊渠道，通过活动等形式对外宣传推介宜春，依据评分标准得10分。

3.产出时效（3分）：项目能够按照时间计划按时完成，依据评分标准得3分。

4.产出成本（3分）：预算支出18万元，实际支出18万元，依据评分标准得3分。

（四）项目效益情况

1.社会效益（20分）：按照我会年度绩效考核结果来评价社会效益，确保海外联谊工作质量高、有成效，考核结果为良好，依据评分标准得18分。

2.社会公众或服务对象满意度（5分）：通过问卷调查，社会公众和全市九三学社社员对市委会在部门履职效果、解决民众关心的热点问题等方面的满意度为98.6%，依据评分标准得5分。

项目评价合计得分95分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：在预算执行中加强对预算编制的管理，严格执行预算绩效管理办法，科学合理地设置预算绩效指标，积极推动绩效自评结果应用，将其作为预算编制和改进管理的重要依据，使有限的预算资金产生更大的效益。

存在的问题：项目进展有时出现不平衡状况，阶段性目标存在不能及时完成现象。

原因：缺乏专业的财务人员。

六、有关建议

建议多开展相关业务培训，以便更好的推进预算绩效自评价工作，真正提升部门绩效管理能力。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（四）2020年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（四）机关运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费。

（五）“三公”经费支出：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。