第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计510.85万元，其中年初结转和结余35.50万元，较2019年增加1.81万元，增长5.37 %；本年收入合计475.35万元，较2019年增加36.09万元，增长8.22%，主要原因是：本年度新增工作人员，人员经费增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入473.12万元，占99.53%；事业收入0万元，占 0%；经营收入0万元，占 0 %；其他收入2.23万元，占 0.47 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计510.85万元，其中本年支出合计458.75万元，较2019年增加21.31万元，增长4.87%，主要原因是：本年度新增人员1名，人员经费增加；年末结转和结余52.1万元，较2019年增加16.6万元，增长46.76%，主要原因是：受疫情影响，相关项目运行不及时，项目经费按实际进度付款存在跨年度结账。

本年支出的具体构成为：基本支出317.51万元，占69.21%；项目支出141.24万元，占30.79%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为431.71万元，决算数为458.75万元，完成年初预算的106.26%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为370.25万元，决算数为396.04万元，完成年初预算的106.96%，主要原因是：新增工作人员，人员经费增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为48.79万元，决算数为48.79万元，完成年初预算的100 %，与年初预算执平。

（三）住房保障支出年初预算数为12.67万元，决算数为12.67万元，完成年初预算的100%，与年初预算执平。

（四）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为1.25万元，完成年初预算的100%。追加对村民委员会和村党支部的补助项目经费。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出317.51万元，其中：

（一）工资福利支出226.62万元，较2019年增加76.44 万元，增长50.9 %，主要原因是：新增工作人员，人员经费增加。

（二）商品和服务支出65.59万元，较2019年减少18.65万元，下降22.13 %，主要原因是：受疫情影响，相关项目运行不及时，项目经费按实际进度付款存在跨年度结账。

（三）对个人和家庭补助支出15.06万元，较2019年减少3.43万元，下降18.55 %，主要原因是：按相关规定重新拟算指标。

（四）资本性支出 10.24万元，较2019年增加10.24 万元，增长100%，主要原因是：办公设备购置。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为7.67万元，决算数为0.83万元，完成预算的10.82%，决算数较2019年减少0.89万元，下降51.74%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是无此项工作安排。决算数较年初预算数增减无变化的主要原因是：我单位无此项工作安排。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为7.67万元，决算数为  0.83万元，完成预算的 10.82%，决算数较2019年减少0.89万元，下降51.74 %，主要原因是：疫情影响及政策落实压缩。决算数较年初预算数减少的主要原因是：疫情影响及政策落实压缩。全年国内公务接待 7批，累计接待65人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：接待县市级机关工委单位。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是厉行节约及过紧日子，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增减无变化的主要原因是：厉行节约及过紧日子；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无车辆运行维护费，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加无变化的主要原因是：厉行节约及过紧日子。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出65.59万元，较上年决算数减少18.65万元，下降22.13 %，主要原因是：受疫情影响相关工作的延后性。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额 10.24万元，其中：政府采购货物支出 10.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额  10.24万元，占政府采购支出总额的10 0 %，其中：授予小微企业合同金额0  万元，占政府采购支出总额的 0 %。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：我单位无车辆保留。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金152.4万元，占一般公共预算项目支出总额的100  %。    

组织对“职工运动会”、“创先争优、“七一”表彰”“ 市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费”等 3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出152.4万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位绩效执行结果较好，各项绩效目标均已完成；资金预决算使用率达99.97%； 各项活动举办取得较好成效且工作得到上级部门及服务群众的一致认可。

组织对宜春市直属机关工作委员会开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出458.75万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位绩效执行结果较好，各项绩效目标均已完成；资金预决算使用率达99.97%； 各项活动举办取得较好成效且工作得到上级部门及服务群众的一致认可。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在市级部门决算中反映“市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标“市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费”项目绩效自评得分为93  分。项目全年预算数为140万元，执行数为128.87万元，完成预算的92%。项目绩效目标完成情况：一是完成市直机关工委举办入党积极分子、新党员培训班2期，机关专职副书记培训班1期党组织书记培训班1期，党支部书记培训班1期，指导市直基层党组织对每名党员培训1次以上。二是开展创先争优、走访慰问、支部规范化建设、党建示范点、双进双服务、党员学习活动日、今天是我的政治生日等党建活动。发现的问题及原因：一是经费使用未达到预期目标。下一步改进措施：一是加强对项目经费开支的核算，实行当年事项当年结算不跨年影响预决算使用率，提高制度与实际实施的衔接。

详见下表：

（三）部门评价项目绩效评价结果

市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

为深入贯彻落实党的十八大以来特别是十八届六中全会关于推进全面从严治党的部署要求，切实保障基层党组织活动开展的经费来源，通过对广大党员进行教育培训，开展丰富有效的党组织活动，促进机关党员干部努力做对党忠诚的表率、履职尽责的表率、务实担当的表率和廉洁自律的表率，开创全市机关党建 工作的新局面。

根据宜办发电《中共宜春市委关于加强和改进机关党建工作的实施意见》（宜发[2017]26号）的通知,结合直属机关实际情况，拟定市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费项目需求。市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费项目年初预算资金140万元。

市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费预算为140万元，财政实际下拨140万元， 截至2020年12月31日，实际支出128.87万元，财政拨款0元结余，财政资金使用率为92%。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

推动机关党的建设走在党的基层组织建设的前头，促进机关党员干部努力做对党忠诚的表率、履职尽责的表率、务实担当的表率和廉洁自律的表率，努力开创全市机关党建工作新局面。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

为规范直属机关项目资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高项目资金使用效益，根据市财政局宜财绩〔2022〕2号《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》要求，认真组织开展2021年物业服务项目绩效评价工作。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

为做好物业服务项目绩效评价工作，部门组织单位绩效评价小组，严格按照绩效评价工作办法，收集评价基础数据、查看凭证等佐证材料。通过数据采集、实地调研及访谈，实事求是地全面分析评价项目的绩效情况。

（三）绩效评价工作过程。

部门对2021年度市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费项目的支出情况进行绩效评价，包括投入、过程、产出、效益4个方面，检查资金使用是否符合规范、审批程序是否齐全。

三、综合评价情况及评价结论

2021年度，市直机关基层党组织活动和党员教育培训经费在项目申报、资金到位、支出管理、组织实施、项目效果等方面落实情况较好。评价得分93分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。市直机关基层党组织活动和党员教育培训立项依据充分，绩效目标设置明确，具体实施方案与资金分配合理，符合实际情况。

（二）项目过程情况。2021年市直机关基层党组织活动和党员教育培训项目年初预算140万元，实际拨付资金140万元，资金到位率100%，物业服务项目全年执行数128.87万元，执行率92.05%。因项目存在跨年支付，11.13万元为2021年10月至2021年12月支出。

（三）项目产出情况。围绕市委重点工作部署，结合工作实际，市直机关工委多次召开会议专题进行讨论，研究制定《2020年工作计划》，并在此基础上形成了具体工作方案。

组织市直属单位党组织2021年度党建工作考核；引领全市机关进行“不忘初心、牢记使命”主题教育，自行组织开展并指导5家单位开展“不忘初心、牢记使命”主题教育；结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，统筹组建党员志愿者队伍29支，党员志愿者共计835名，多次指导开展志愿服务活动；“围绕中心，服务大局”新开创“机关党员大讲堂”系列活动；排查并整治软弱涣散党支部27个；组织元旦、春节和七一慰问困难党员、老党员活动；完成两期2020年度党员发展对象培训工作，吸收145名预备党员，审批转正116名党员。把加强政治建设作为机关党建首要任务，坚持把习近平新时代中国特色社会主义思想作为“三会一课”、主题党日的第一议题和教育培训第一课。认真组织机关党员干部学习宣传贯彻党的十九届六中全会精神和省、市党代会精神。以党史学习教育、庆祝建党100周年为契机，开展党史知识竞赛、微党课比赛等系列活动，强化了党员干部政治素质训练。针对80后、90后党员干部这一群体成长特点，突出政治纪律和政治规矩教育。注重发挥意识形态主阵地作用，建好用好宜春机关党建网站和微信公众号，开设“党史学习教育”“党史微党课”“青年学四史”专栏，一年来共发文240余篇。

（四）项目效益情况。及时掌握市直机关年轻干部的政治表现、思想困惑和作风现状，有针对性地分析研判、把握重点、创设载体，引导年轻干部站稳政治立场，分清是非界限，警惕消极心态侵蚀，破除满足现状、不愿奋斗、畏惧挑战的“躺平”思想，不断提高想干事、能干事、干成事的能力和水平，让他们牢牢扣好第一粒扣子。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.主要经验及做法

1，完善机关党建和业务工作一起谋划、一起部署、一起落实、一起检查的运行机制，进一步推进机关党建和业务工作深度融合。一是对服务新能源（锂电）首位产业和优化营商环境相关重点单位，组织开展党建与业务融合专项调研督导，推出可供学习借鉴的典型案例。一是为丰富党员活动，策划创建了“机关党建大讲堂”，并在市直各机关陆续开讲，为提升党员修养不断努力；二是创建 “党建+”栏目，在宜春市通讯、袁州发布等媒体平台上连刊市直机关党组织党建与中心工作深度融合经验做法、机关党员优秀事迹等内容，提升党员服务意识，深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果。   

2.存在的问题及原因分析

一是在资金使用过程中就会存垫付情况。二是由于资金属“培训班次成本经费”项目，由县级财政统一纳入预算项目给予安排。培训班与财政资金拨款不同步，前期相关经费支出存在挂账现象，会计核算工作不能全面客观反映当期财务收支情况。三是对项目预算缺乏规范化、程序化管理，导致单位项目预算随意性较大。

六、有关建议.

1、加大对各部门领导及财务人员培训力度，提高部门领导及财务人员的绩效管理意识和水平。

2、加大力度对绩效工作的指导和培训工作，提高工作人员的整体素质，保证绩效工作的顺利进行。

七、其他需要说明的问题

无

第四部分  名词解释

（一） 财政拨款收入：反映财政部门用般预算收入安排的预算单位资金。

（二） 政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

（三） 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（四） 其他收入：指除“财政拨款收入”“财政专户资金”“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（五） 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六） 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（八）一般公共服务支出：指行政单位及参照公务员管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（九）社会保障和就业支出－事业单位离退休：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（十）上农林水支出：指农村综合改革  对村民委员会和村党支部的补助。

（十一）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（十二）“三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

（十三）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。